Қаржылық ақша қозғалысы кәсіпорынға сырттан келіп, сол жаққа кететін қаражаттардың қозғалысын көрсетеді. Бизнесті қаржыландыруға байланысты сыртқы кірістер мен шығыстарды қамтиды. Инвестицияларды кіріс ретінде алуға болады, ал несиелер мен дивидендтер бойынша пайыздық төлемдерді есептен шығару ретінде есептен шығаруға болады.