Бухгалтерлік есеп бухгалтерлік және оперативтік жұмыстармен айналысады және ұйымның қызметі мен оның мүліктік жағдайы туралы толық және сенімді ақпараттың (есептің) дер кезінде берілуіне жауап береді. Қазынашылық банктің өтімділік деңгейін бақылайды, талдайды және болжайды.